Общество с ограниченной ответственностью "Нафтахим" ИНН:0277106977 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61181292 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года444
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4424
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года557
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57115
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года557
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57115
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-98-96-93
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-96-9339
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-88-86-83
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-86-8349
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года303030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года636161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года616167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года939191
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года919167
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года557
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57115
22203 Управленческие расходы за отчетный год22199
22204 Управленческие расходы за предыдущий год219978
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2-2-124
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2-12420
23504 Прочие расходы за предыдущий год175
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-3-131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3-13115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-3-132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3-1326
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2-3-132
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3-1326

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нафтахим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нафтахим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нафтахим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (5) = -40 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нафтахим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нафтахим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нафтахим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нафтахим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нафтахим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нафтахим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нафтахим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -17.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нафтахим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -11.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.946

Индекс Альтмана Z = -81.081

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нафтахим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-17.6), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-176%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нафтахим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить