ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАТРОНАЖНАЯ СЛУЖБА РБ" ИНН:0277107191 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61185108 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1437
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43736
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43736
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3912-3594-3648
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3594-3648-3620
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года391333233283
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года332332833283
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года391333233283
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года332332833283
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года275402373
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года275402373
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43736
21103 Выручка за отчетный год3450925701
21104 Выручка за предыдущий год509257014650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33949835578
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год498355784739
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-305109123
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109123-89
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-305109123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год109123-89
23503 Прочие расходы за отчетный год1210494
23504 Прочие расходы за предыдущий год10494107
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-317529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год529-196
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год515746
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-317-46-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-46-28-242

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРОНАЖНАЯ СЛУЖБА РБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРОНАЖНАЯ СЛУЖБА РБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРОНАЖНАЯ СЛУЖБА РБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-317)/Стоимость активов (1) = -31700 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРОНАЖНАЯ СЛУЖБА РБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (339+0+0) = -89.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРОНАЖНАЯ СЛУЖБА РБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-305)/Выручка (34) = -897.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРОНАЖНАЯ СЛУЖБА РБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-317)/Выручка (34) = -932.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРОНАЖНАЯ СЛУЖБА РБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРОНАЖНАЯ СЛУЖБА РБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРОНАЖНАЯ СЛУЖБА РБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРОНАЖНАЯ СЛУЖБА РБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3912

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРОНАЖНАЯ СЛУЖБА РБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -317

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -317

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -3158.15

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРОНАЖНАЯ СЛУЖБА РБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-3912), рентабельность продукции (-897.06%), рентабельность компании (-932.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАТРОНАЖНАЯ СЛУЖБА РБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить