Общество с ограниченной ответственностью "ЗИЛЯ" ИНН:0277107603 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61188259 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1385138514289
11504 Основные средства на конец предыдущего года13851428915614
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года10262115800
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1158000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года116471296514289
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года129651428915614
12103 Запасы на конец отчетного года148015531522
12104 Запасы на конец предыдущего года155315222679
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года126712349
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года12349727
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года551055188856954
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года518885695436900
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года220552246523078
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года224652307818071
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4416415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16415307
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года558330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года330204
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года805097715982008
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года771598200858888
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года921569012496297
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года901249629774502
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2251-134180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13418046
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2241-133190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-13319056
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года468004680046800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года468004680014900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года468004680046800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года468004680014900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года447764283244726
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года428324472657644
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282118234681
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года182346811902
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года475974465549407
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года446554940759546
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года921569012496297
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года901249629774502
21104 Выручка за предыдущий год1754587885175365
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1546483369173496
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год208145161869
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19829160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год291600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-198-8354516
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-83545161869
23303 Проценты к уплате за отчетный год234495970
23304 Проценты к уплате за предыдущий год959700
23403 Прочие доходы за отчетный год3570187596933
23404 Прочие доходы за предыдущий год1875969336538
23503 Прочие расходы за отчетный год1938828510858
23504 Прочие расходы за предыдущий год8285108588040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-91042591
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42591367
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4111873
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-910134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13419
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-910134
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13419

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЗИЛЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЗИЛЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЗИЛЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-910)/Стоимость активов (92156) = -0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЗИЛЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+198+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЗИЛЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-198)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЗИЛЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-910)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЗИЛЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗИЛЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗИЛЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗИЛЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЗИЛЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.843

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.024

Индекс Альтмана Z = 5.405

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЗИЛЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЗИЛЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить