Общество с ограниченной ответственностью "ОтделСтрой" ИНН:0277107635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64124604 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1736126114
11504 Основные средства на конец предыдущего года2611428254
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года62516
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года25162517
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1736728630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2863031705
12103 Запасы на конец отчетного года213292
12104 Запасы на конец предыдущего года32922545
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года407
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года70
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года220709790
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97903852
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года611590
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28192
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2277013707
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137076696
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4013742337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4233738401
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3939
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3939
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15575-15586
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-15586-2922
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15536-15547
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-15547-2883
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года558558
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года558398
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года558558
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года558398
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1403412478
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1247812081
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4108144848
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4484828805
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5511557326
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5732640886
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4013742337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4233738401
21103 Выручка за отчетный год1287215171
21104 Выручка за предыдущий год1517114167
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1220512571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1257112494
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6672600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26001673
22203 Управленческие расходы за отчетный год8111338
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13381773
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1441262
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1262-101
23204 Проценты к получению за предыдущий год10
23303 Проценты к уплате за отчетный год821944
23304 Проценты к уплате за предыдущий год944115
23403 Прочие доходы за отчетный год6698116
23404 Прочие доходы за предыдущий год116430
23503 Прочие расходы за отчетный год5671303
23504 Прочие расходы за предыдущий год30326
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62132
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132188
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1226
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2638
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1061244
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50106
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1061244
32003 Величина капитала на 31390
32007 Величина капитала на 31-155860
32008 Величина капитала на 31-155470
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)500
33003 Величина капитала на 31390
33007 Величина капитала на 31-155360
33008 Величина капитала на 31-154970
36003 Чистые активы на 31-155360
36004 Чистые активы на 31-155470
41103 Поступления – всего за отчетный год99520
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год72210
41193 Прочие поступления за отчетный год27310
41203 Платежи – всего за отчетный год118990
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год39420
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15300
41293 Прочие платежи за отчетный год64270
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-19470
43103 Поступления – всего за отчетный год19420
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год19420
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год19420
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОтделСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОтделСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОтделСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (40137) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОтделСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12205+0+811) = -1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОтделСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-144)/Выручка (12872) = -1.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОтделСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (12872) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОтделСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОтделСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОтделСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОтделСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОтделСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.456

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.279

Индекс Альтмана Z = -3.268

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОтделСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-0.39), рентабельность продукции (-1.12%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОтделСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить