Общество с ограниченной ответственностью "Трест №21" ИНН:0277107890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64123177 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года15150
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года15150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151515
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года151547
12103 Запасы на конец отчетного года5500034
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7462035828620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35827351223
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8012035828684
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35827415285
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8013535988699
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35977431332
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-936-584227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-584-158225
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8107141818472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41817589107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8107141818472
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41817589107
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8013535988699
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35977431332
21103 Выручка за отчетный год63221144922837
21104 Выручка за предыдущий год1449235150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63108181122829
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1811237620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113-3628
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-362-2470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113-3628
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-362-2470
23504 Прочие расходы за предыдущий год64100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113-4262
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-426-2570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113-4261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-426-2580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трест 21

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трест 21

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трест 21

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (113)/Стоимость активов (80135) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трест 21

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63108+0+0) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трест 21

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113)/Выручка (63221) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трест 21

Рентабельность компании

Чистая прибыль (113)/Выручка (63221) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трест 21

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трест 21

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трест 21

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трест 21

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трест 21

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.012

Индекс Альтмана Z = -0.081

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трест 21

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трест 21

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить