Общество с ограниченной ответственностью "Монтажтехстрой" ИНН:0277107931 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64122278 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года692448786
12104 Запасы на конец предыдущего года72786640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4196173776961
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2053769613736
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года406170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6270123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4928224677853
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2187778534526
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4928224677855
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2187778554550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6358-43
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58-43165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4865218877660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2129776604150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4865218877898
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2129778984385
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4928224677855
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2187778554550
21103 Выручка за отчетный год188013288168788
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187803296567828
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21-84960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21-305-190
23503 Прочие расходы за отчетный год161018
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5-315-208
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4-315-208

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Монтажтехстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Монтажтехстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Монтажтехстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (4928) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Монтажтехстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18780+0+0) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Монтажтехстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (18801) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Монтажтехстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (18801) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Монтажтехстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажтехстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажтехстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажтехстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Монтажтехстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 0.109

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Монтажтехстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.11%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Монтажтехстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить