Общество с ограниченной ответственностью "Аргамак" ИНН:0277108029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64124544 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69644824
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64482437
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7370690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7069270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72706941
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70694173
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71706639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70663926
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1032
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72706941
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70694173
21103 Выручка за отчетный год5206060
21104 Выручка за предыдущий год20606084
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4172546
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год416430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1643350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год416430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1643350
23503 Прочие расходы за отчетный год210920
23504 Прочие расходы за предыдущий год1092025
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год634160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1733
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год252713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5271310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (72) = 2.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1+0+0) = 400 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (5) = 80 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (5) = 40 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 71

Индекс Альтмана Z = 81.389

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4), коэффициент быстрой ликвидности (73), коэффициент текущей ликвидности (73), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (80%), рентабельность компании (40%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аргамак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить