ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИКА ЭКСПЕРТ УФА" ИНН:0277108325 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64129872 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года421554543992841
11504 Основные средства на конец предыдущего года545439928410
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года37000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4252545439920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года545439929520
12103 Запасы на конец отчетного года1015368944031903
12104 Запасы на конец предыдущего года3689440319030
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4706644080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13162888479215724
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8885792118596542
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года244791202681200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12026812034540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года334278372265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2783722654
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16530
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3900625352214830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года253512148378920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4325830806254758844
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года308052547588446546
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года206-12-20
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12-214670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года216-281477
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-281477-142
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4304230808254387365
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года308072543873656688
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4304230808254670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года308072546773670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4325830806254758844
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года308052547588446546
21103 Выручка за отчетный год77065650764650711666
21104 Выручка за предыдущий год6507646507116660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5990751878240568206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год518782405647730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1715813198224510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год131982245168930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3735257075580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2570755810230
22203 Управленческие расходы за отчетный год1122610675148580
22204 Управленческие расходы за предыдущий год106751485824100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2197-47350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-473534600
23204 Проценты к получению за предыдущий год632631040
23303 Проценты к уплате за отчетный год97011782
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1178213
23403 Прочие доходы за отчетный год88107076942909
23404 Прочие доходы за предыдущий год707694280548
23503 Прочие расходы за отчетный год96886557734343
23504 Прочие расходы за предыдущий год65577343435
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34967410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год674120240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1024343405
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43434057
24603 Прочее за отчетный год293400
24604 Прочее за предыдущий год34000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год218-10-21619
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10-2161923
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год218-10-20
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10-216190
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31-12-214670
32008 Величина капитала на 31-2814770
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))218000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)218000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))218000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)218000
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31206-12-20
33008 Величина капитала на 31216-280
36003 Чистые активы на 31216-280
36004 Чистые активы на 31-2814770
41103 Поступления – всего за отчетный год845431358761560890
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7577063259444010
41193 Прочие поступления за отчетный год8773726171116880
41203 Платежи – всего за отчетный год653941306621462450
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2460035517437640
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1962522649176900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год48154680
41293 Прочие платежи за отчетный год2112172480842170
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год19149521498440
42103 Поступления – всего за отчетный год185402336345380
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год185402321343520
42203 Платежи – всего за отчетный год3854927204143010
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3854927204143010
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-20009-3841-97630
43103 Поступления – всего за отчетный год916047130
43193 Прочие поступления за отчетный год916000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год916-1467260
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период56-941070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЭКСПЕРТ УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЭКСПЕРТ УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЭКСПЕРТ УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (218)/Стоимость активов (43258) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЭКСПЕРТ УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2197)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59907+3735+11226) = 2.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЭКСПЕРТ УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2197)/Выручка (77065) = 2.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЭКСПЕРТ УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (218)/Выручка (77065) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЭКСПЕРТ УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЭКСПЕРТ УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЭКСПЕРТ УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЭКСПЕРТ УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЭКСПЕРТ УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = -0.535

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЭКСПЕРТ УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.85%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЭКСПЕРТ УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить