Общество с ограниченной ответственностью "Нивелир" ИНН:0277108396 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64129895 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года167101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172801
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60251919421359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25191942135935
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года399253719520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2537195213690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года399253719521370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25371952136945
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13532220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3222110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года145423222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42322116
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года216000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38249519201348
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24951920134829
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года254249519200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2495192013480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года399253719521370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25371952136945
21103 Выручка за отчетный год21875524317126913720
21104 Выручка за предыдущий год243171269137202724
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19853224307126803713
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год243071268037132716
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2022310110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год101170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18655000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1435000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13310110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год101170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13310110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30001
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10310116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101156
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10310110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нивелир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нивелир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нивелир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (399) = 25.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нивелир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (198532+18655+1435) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нивелир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (133)/Выручка (218755) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нивелир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (218755) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нивелир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нивелир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нивелир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нивелир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нивелир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.258

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.571

Индекс Альтмана Z = 9.615

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нивелир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (0.06%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нивелир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить