Общество с ограниченной ответственностью "Эколенд" ИНН:0277109368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64139899 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2053
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5357
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года-104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2043
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4361
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2043
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4361
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-623-310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-310-379
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года643353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года353440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года643353
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года353440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2043
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4361
21103 Выручка за отчетный год6221139
21104 Выручка за предыдущий год11392004
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8961029
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10292374
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-274110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110-370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-274110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110-370
23503 Прочие расходы за отчетный год1914
23504 Прочие расходы за предыдущий год1423
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29396
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год96-393
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1927
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69-393

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эколенд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эколенд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эколенд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-312)/Стоимость активов (20) = -1560 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эколенд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-274)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (896+0+0) = -30.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эколенд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-274)/Выручка (622) = -44.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эколенд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-312)/Выручка (622) = -50.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эколенд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эколенд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эколенд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эколенд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -31.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эколенд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -31.15

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -15.6

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -14.65

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.969

Индекс Альтмана Z = -354.665

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эколенд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-31.15), рентабельность продукции (-44.05%), рентабельность компании (-50.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эколенд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить