Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский завод нефтегазового оборудования" ИНН:0277109897 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64145285 ОКВЭД:28.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года569344583396
11504 Основные средства на конец предыдущего года445844892168
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года569344580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года445844890
12103 Запасы на конец отчетного года15854125275343
12104 Запасы на конец предыдущего года1252776801003
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года263131251201
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года334231901012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года372105317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10540499
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18857159740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15974114480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года245502043210257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20432159374282
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2626225380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2253817-523
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года389338461992
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года384621021275
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18031143338185
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14333130183530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21924181790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18179151200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года245502043210257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20432159374282
21103 Выручка за отчетный год435963681824006
21104 Выручка за предыдущий год368183080516274
21203 Себестоимость продаж за отчетный год421972753822869
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год337062450116408
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139992800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год311263040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139931120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год311211400
23303 Проценты к уплате за отчетный год449295220
23304 Проценты к уплате за предыдущий год295255236
23403 Прочие доходы за отчетный год1046913
23404 Прочие доходы за предыдущий год6960434
23503 Прочие расходы за отчетный год4831080166
23504 Прочие расходы за предыдущий год1080530121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57118060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18069590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год198370161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3702060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3731436603
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1436753-457

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод нефтегазового оборудования

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод нефтегазового оборудования

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод нефтегазового оборудования

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (373)/Стоимость активов (24550) = 1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод нефтегазового оборудования

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42197+0+0) = 3.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод нефтегазового оборудования

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1399)/Выручка (43596) = 3.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод нефтегазового оборудования

Рентабельность компании

Чистая прибыль (373)/Выручка (43596) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод нефтегазового оборудования

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод нефтегазового оборудования

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод нефтегазового оборудования

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод нефтегазового оборудования

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод нефтегазового оборудования

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.12

Х5 = Выручка/Активы = 1.776

Индекс Альтмана Z = 1.931

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.931<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод нефтегазового оборудования

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (3.21%), рентабельность компании (0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод нефтегазового оборудования

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить