ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЗС ПРОМСЕРВИС" ИНН:0277110099 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64148496 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6863949263092872
12104 Запасы на конец предыдущего года949263092872133
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3410360925653563
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36092565331539
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года519175218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191752180
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года87813379850
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13379852480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1115614457100340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года144571003466530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1115614457100716710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14457100716710242
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года114112700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11270410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16416212091
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1621209146
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года45773013970
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года730139700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года45773013970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года730139700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года55914557131324
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года145571313240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96841201876425112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1201876425112196
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года29292199183
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года921991830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105351356585540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13565855466190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1115614457100716710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14457100716710242
21103 Выручка за отчетный год5910181182599116004
21104 Выручка за предыдущий год1811825991160040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5770154801948715900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1548019487133290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год140263865040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2638650426750
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2083616125710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1405553430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5553431040
23403 Прочие доходы за отчетный год5258400
23404 Прочие доходы за предыдущий год84000
23503 Прочие расходы за отчетный год65758728864
23504 Прочие расходы за предыдущий год587288644
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год852550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5255400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2101110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101170
24603 Прочее за отчетный год40150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2422930
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год422930-4
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год242290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4229300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗС ПРОМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗС ПРОМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗС ПРОМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (11156) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗС ПРОМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5770+0+0) = 2.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗС ПРОМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (140)/Выручка (5910) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗС ПРОМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (5910) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗС ПРОМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗС ПРОМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗС ПРОМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗС ПРОМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗС ПРОМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 0.888

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗС ПРОМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.37%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗС ПРОМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить