Общество с ограниченной ответственностью "Магнат" ИНН:0277110116 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64148190 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50475
11504 Основные средства на конец предыдущего года475524
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50475
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года475524
12104 Запасы на конец предыдущего года243243
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года951
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95244
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года244244
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145719
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года719768
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50605
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года605605
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13114
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года114114
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63719
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года719719
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145719
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года719768
21103 Выручка за отчетный год11080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год290
23503 Прочие расходы за отчетный год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магнат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магнат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магнат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (145) = 8.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магнат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1079+0+0) = 2.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магнат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (1108) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магнат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (1108) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магнат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магнат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магнат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магнат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магнат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.768

Индекс Альтмана Z = 2.429

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.429<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магнат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (2.62%), рентабельность компании (1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магнат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить