Закрытое акционерное общество "АФК-Ресурс" ИНН:0277110275 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82052386 ОКВЭД:63.12.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года531041132892
11504 Основные средства на конец предыдущего года411328920
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года50400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года531046172892
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года461728920
12103 Запасы на конец отчетного года318625312565
12104 Запасы на конец предыдущего года253125653881
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года97012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года930336711990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года367119902224
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140770
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года210021022102
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года210221022177
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1470083047439
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года830474398406
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200101292110331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12921103318406
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года175174120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1741204
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года275274220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года274220104
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года604565956640
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года659566406640
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года604565956640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года659566406640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1369060523471
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года605234711595
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1369060523471
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года605234711662
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200101292110331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12921103318406
21103 Выручка за отчетный год1273336017233
21104 Выручка за предыдущий год3601723326841
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74790182
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год525436017051
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3601705126761
22203 Управленческие расходы за отчетный год511633876499
22204 Управленческие расходы за предыдущий год338764995597
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год138214272
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год214272171
23403 Прочие доходы за отчетный год142
23404 Прочие доходы за предыдущий год421
23503 Прочие расходы за отчетный год137142115
23504 Прочие расходы за предыдущий год142115168
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год276159
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год761594
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год214617
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год255113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55113-13
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год255113
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55113-13

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество АФК-Ресурс

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество АФК-Ресурс

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество АФК-Ресурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (20010) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество АФК-Ресурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7479+0+5116) = 1.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество АФК-Ресурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (138)/Выручка (12733) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество АФК-Ресурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (12733) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество АФК-Ресурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество АФК-Ресурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество АФК-Ресурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество АФК-Ресурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество АФК-Ресурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.343

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество АФК-Ресурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.08%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество АФК-Ресурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить