Общество с ограниченной ответственностью "ТехноГруп" ИНН:0277110532 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64158862 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года475734894447215
11504 Основные средства на конец предыдущего года489444721517298
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года475734894447215
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года489444721517298
12103 Запасы на конец отчетного года5000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года393577288062
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года772880620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года530552339821033
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года233992103321603
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115231668
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23166815
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года167480
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года573213140529763
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года314062976321631
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1048948034976978
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года803507697838929
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года876475250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года47425043
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года886485260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48426053
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года420424204242042
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года42042420428042
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года420424204242042
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года42042420428042
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года619663782234676
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года378233467630834
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года619663782234676
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года378233467630834
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1048948034976978
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года803507697838929
21103 Выручка за отчетный год39298156248420
21104 Выручка за предыдущий год156248420816
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39298143688420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143688420816
22203 Управленческие расходы за отчетный год38271158287775
22204 Управленческие расходы за предыдущий год158287775772
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1027-1460645
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-146064544
23403 Прочие доходы за отчетный год6027610
23404 Прочие доходы за предыдущий год276100
23503 Прочие расходы за отчетный год5741000366
23504 Прочие расходы за предыдущий год10003663
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год513301279
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30127941
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1036056
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60568
24603 Прочее за отчетный год91616
24604 Прочее за предыдущий год16160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год402225207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22520733

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехноГруп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехноГруп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехноГруп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (402)/Стоимость активов (104894) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехноГруп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1027)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+38271) = 2.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехноГруп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1027)/Выручка (39298) = 2.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехноГруп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (402)/Выручка (39298) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехноГруп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноГруп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноГруп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноГруп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехноГруп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = -0.233

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехноГруп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.61%), рентабельность компании (1.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехноГруп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить