Общество с ограниченной ответственностью "АНРО" ИНН:0277110740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64160942 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года510044444957
11504 Основные средства на конец предыдущего года444449572345
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года770
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года510744514957
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года445149572345
12103 Запасы на конец отчетного года381010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года282127751325
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27751325149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года291883177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года883177110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16810786
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1078624
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года331837751598
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37751598293
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года842582266555
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года822665552638
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-437-177-538
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-177-538-387
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-417-157-518
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-157-518-367
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года137137192
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года137192566
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года137137192
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года137192566
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32993700576
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3700576620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года540645466305
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года454663051819
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года870582466881
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года824668812439
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года842582266555
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года822665552638
21103 Выручка за отчетный год288103181436368
21104 Выручка за предыдущий год318143636846737
21203 Себестоимость продаж за отчетный год270842978934078
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год297893407844861
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год172620252290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год202522901876
22103 Коммерческие расходы за отчетный год168216802129
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год168021291808
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44345161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34516168
23404 Прочие доходы за предыдущий год18027200
23503 Прочие расходы за отчетный год304743098
23504 Прочие расходы за предыдущий год743098451
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-260451-217
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год451-217-383
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год190141
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год901419
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год530-230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-261361-358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год361-358-392
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-261361-358
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год361-358-392

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АНРО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АНРО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АНРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-261)/Стоимость активов (8425) = -3.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АНРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27084+1682+0) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АНРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (28810) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АНРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-261)/Выручка (28810) = -0.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АНРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АНРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АНРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АНРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АНРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.047

Индекс Альтмана Z = -1.986

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АНРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (0.15%), рентабельность компании (-0.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АНРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить