Общество с ограниченной ответственностью "МЕГА-СЕРВИС 4х4" ИНН:0277110821 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64161769 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года607400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года793210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года321053
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13910610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1061053
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13910610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1061053
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1119710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года971053
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13910610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1061053
21103 Выручка за отчетный год642868680540
21104 Выручка за предыдущий год868680540628
21203 Себестоимость продаж за отчетный год582742660586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год742660586571
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6012620-46
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12620-4657
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6012620-46
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12620-4657
23503 Прочие расходы за отчетный год81087
23504 Прочие расходы за предыдущий год10877
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5211612-53
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11612-5350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3830110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год301100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14861-53
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год861-5350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-СЕРВИС 4х4

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-СЕРВИС 4х4

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-СЕРВИС 4х4

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (139) = 10.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-СЕРВИС 4х4

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (582+0+0) = 10.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-СЕРВИС 4х4

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (642) = 9.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-СЕРВИС 4х4

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (642) = 2.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-СЕРВИС 4х4

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-СЕРВИС 4х4

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-СЕРВИС 4х4

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-СЕРВИС 4х4

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-СЕРВИС 4х4

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.799

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.374

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.964

Индекс Альтмана Z = 12.246

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-СЕРВИС 4х4

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.82), коэффициент быстрой ликвидности (4.96), коэффициент текущей ликвидности (4.96), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (9.35%), рентабельность компании (2.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-СЕРВИС 4х4

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить