Общество с ограниченной ответственностью "Берлек" ИНН:0277110927 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64163053 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103911160777114541
11504 Основные средства на конец предыдущего года11607771145413080
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года91100
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года11000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104001161877110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11618771145410
12103 Запасы на конец отчетного года2189916942131378374
12104 Запасы на конец предыдущего года169421313783636286
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2241641840912598
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6418409124521994
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года451289640638
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года289640639404
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года56290910
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года290911460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2464723939179590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2393917959116000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35047355572567016153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35557256701614111766
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года175441580097690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15800976959270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года175541581097795944
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15810977959372602
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года310100
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года101090
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года310100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года101090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11998971370624907
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9713706249073726
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54921002488195292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10024881952885428
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1749019737158810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1973715881101950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35047355572567016153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35557256701614111766
21103 Выручка за отчетный год27870379144673137433
21104 Выручка за предыдущий год37914467313743317412
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25072333424229533699
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33342422953370814227
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2798457244360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4572443637250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2798457244360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4572443637250
23403 Прочие доходы за отчетный год1226574233683063
23404 Прочие доходы за предыдущий год574233683063938
23503 Прочие расходы за отчетный год1531274029622562
23504 Прочие расходы за предыдущий год274029622562834
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2493757448420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7574484242260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5241553999894
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1553999890697
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-21-28320
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-28-32460
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-70-10
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-21100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год110-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1974603238423341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6032384233342592
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1974603238420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6032384233340
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3115800000
32008 Величина капитала на 3115810000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1974000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1974000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1974000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1974000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))230000
33278 Дивиденды (ИТОГО)230000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3117544000
33008 Величина капитала на 3117554000
36003 Чистые активы на 3117554000
36004 Чистые активы на 3115810000
41103 Поступления – всего за отчетный год30270000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28474000
41193 Прочие поступления за отчетный год1796000
41203 Платежи – всего за отчетный год32193000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год22230000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4220000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год776000
41293 Прочие платежи за отчетный год4967000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1923000
43103 Поступления – всего за отчетный год4650000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4650000
43203 Платежи – всего за отчетный год2565000
43293 Прочие платежи за отчетный год2565000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2085000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период162000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Берлек

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Берлек

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Берлек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1974)/Стоимость активов (35047) = 5.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Берлек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2798)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25072+0+0) = 11.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Берлек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2798)/Выручка (27870) = 10.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Берлек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1974)/Выручка (27870) = 7.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Берлек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Берлек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Берлек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Берлек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Берлек

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.547

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.003

Х5 = Выручка/Активы = 0.795

Индекс Альтмана Z = 1.875

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.875<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Берлек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (10.04%), рентабельность компании (7.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Берлек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить