ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГ ФАБЕР ДЕНТАПЛАНТ" ИНН:0277110959 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64163828 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года365303470432395
11504 Основные средства на конец предыдущего года34704323955894
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года365303470432395
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34704323955894
12103 Запасы на конец отчетного года2809671078
12104 Запасы на конец предыдущего года6710784688
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125971904713443
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19047134434143
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года744985680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года985680179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года161502009915201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20099152019010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года526805480347596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года548034759614904
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года281422991817730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2991817730668
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205252488529866
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года248852986614236
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года401300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года245382488529866
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года248852986614236
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года526805480347596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года548034759614904
21103 Выручка за отчетный год11973810313678923
21104 Выручка за предыдущий год1031367892329831
21203 Себестоимость продаж за отчетный год868396128260696
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год612826069628500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год328994185418227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41854182271331
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год328994185418227
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41854182271331
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год254614331155
23504 Прочие расходы за предыдущий год14331155509
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год303554042117072
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4042117072822
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год303554042117072
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4042117072658

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГ ФАБЕР ДЕНТАПЛАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГ ФАБЕР ДЕНТАПЛАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГ ФАБЕР ДЕНТАПЛАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30355)/Стоимость активов (52680) = 57.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГ ФАБЕР ДЕНТАПЛАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32899)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86839+0+0) = 37.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГ ФАБЕР ДЕНТАПЛАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32899)/Выручка (119738) = 27.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГ ФАБЕР ДЕНТАПЛАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30355)/Выручка (119738) = 25.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГ ФАБЕР ДЕНТАПЛАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГ ФАБЕР ДЕНТАПЛАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГ ФАБЕР ДЕНТАПЛАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГ ФАБЕР ДЕНТАПЛАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГ ФАБЕР ДЕНТАПЛАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.576

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.576

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.147

Индекс Альтмана Z = 6.408

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГ ФАБЕР ДЕНТАПЛАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (27.48%), рентабельность компании (25.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГ ФАБЕР ДЕНТАПЛАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить