МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРФИНКОМ" ИНН:0277111021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64164986 ОКВЭД:67.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года211376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3760
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1112671
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года191114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1140
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года22
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15361173
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15361173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года405164
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года415174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года475741
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года646258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1121999
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15361173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117310
21103 Выручка за отчетный год22461016
21104 Выручка за предыдущий год10160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22461016
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10160
22203 Управленческие расходы за отчетный год1541759
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год705257
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2570
23503 Прочие расходы за отчетный год18310
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год522247
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10773
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год415174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год415174
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРФИНКОМ

Прибыль

Прибыль МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРФИНКОМ

Чистые активы

Чистые активы МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРФИНКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (415)/Стоимость активов (1536) = 27.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРФИНКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (705)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1541) = 45.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРФИНКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (705)/Выручка (2246) = 31.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРФИНКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (415)/Выручка (2246) = 18.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРФИНКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРФИНКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРФИНКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРФИНКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРФИНКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.579

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.27

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.34

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.37

Индекс Альтмана Z = 7.352

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРФИНКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (31.39%), рентабельность компании (18.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРФИНКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить