Общество с ограниченной ответственностью "ЛУДИНГ - Уфа" ИНН:0277111511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67174643 ОКВЭД:51.34.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года116816247761277
11504 Основные средства на конец предыдущего года162477612771859
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4087413542064218
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4135420642181725
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5255575949825495
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5759498254953584
12103 Запасы на конец отчетного года26554426493867940372
12104 Запасы на конец предыдущего года42649386794037227740
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2878701473717809
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7014737178095461
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45449519803443915503
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5198034439155032179
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7301075598257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107559825752
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18310722
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3107223483
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года756291027218109772163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102721810977216346415
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года808841084808607977658
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108480860797765849999
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010100101001010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010100101001010010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16444-16635-16869-16867
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16635-16869-16867-6890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6434-6625-6859-6857
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6625-6859-68573120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года314114831231319813
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11483123131981312043
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года870041036228062564698
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103622806256469834832
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года873181151059293884511
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115105929388451146875
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года808841084808607977658
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108480860797765849999
21103 Выручка за отчетный год52718923926635220476
21104 Выручка за предыдущий год9239266352204763
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37234727455520717923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7274555207179233
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1548419647111452553
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год196471114525530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год17316249681487417879
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2496814874178798786
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1832-5321-3729-15326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5321-3729-15326-8786
23403 Прочие доходы за отчетный год4701989166713668
23404 Прочие доходы за предыдущий год989166713668533
23503 Прочие расходы за отчетный год263042652906811
23504 Прочие расходы за предыдущий год4265290681141
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23930536-12469
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30536-12469-8294
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год10711
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-48-71-122492
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-71-1224921658
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год191234-2-9977
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год234-2-9977-6636
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год191234-2-9977
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год234-2-9977-6636
32003 Величина капитала на 3110010100101001010010
32007 Величина капитала на 31-16635-16869-16867-6890
32008 Величина капитала на 31-6625-6859-68573120
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19123400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19123400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19123400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19123400
33003 Величина капитала на 3110010100101001010010
33007 Величина капитала на 31-16444-16635-16869-16867
33008 Величина капитала на 31-6434-6625-6859-6857
36003 Чистые активы на 31-6434-6625-6859-6857
36004 Чистые активы на 31-6625-6859-68573120
41103 Поступления – всего за отчетный год60302823555620110499
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год57238801905598110231
41193 Прочие поступления за отчетный год30642165220268
41203 Платежи – всего за отчетный год60961797895586018064
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год51347684274803112245
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6272751852344006
41293 Прочие платежи за отчетный год3342384425951813
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6592566341-7565
43103 Поступления – всего за отчетный год4780011830
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4780011830
43203 Платежи – всего за отчетный год16483004060
43293 Прочие платежи за отчетный год16483000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год314-83007770
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-345477341205

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛУДИНГ - Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛУДИНГ - Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛУДИНГ - Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (191)/Стоимость активов (80884) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛУДИНГ - Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1832)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37234+17316+0) = -3.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛУДИНГ - Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1832)/Выручка (52718) = -3.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛУДИНГ - Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (191)/Выручка (52718) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛУДИНГ - Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛУДИНГ - Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛУДИНГ - Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛУДИНГ - Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛУДИНГ - Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.074

Индекс Альтмана Z = -0.976

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛУДИНГ - Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-3.48%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛУДИНГ - Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить