Общество с ограниченной ответственностью "Передовые Строительные Технологии" ИНН:0277111590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67175588 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3454
11504 Основные средства на конец предыдущего года5473
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3454
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5473
12103 Запасы на конец отчетного года29604828
12104 Запасы на конец предыдущего года48282490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12702514
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25141768
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года174836
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года836151
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1521
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44198199
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81994444
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44538253
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82534517
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10956
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года56-4
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11966
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года666
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43348187
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81874511
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43348187
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81874511
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44538253
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82534517
21103 Выручка за отчетный год189239121
21104 Выручка за предыдущий год912115581
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181908079
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год807914647
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7331042
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1042934
22203 Управленческие расходы за отчетный год624843
22204 Управленческие расходы за предыдущий год843758
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год109199
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год199176
23403 Прочие доходы за отчетный год3338
23404 Прочие доходы за предыдущий год3380
23503 Прочие расходы за отчетный год46462
23504 Прочие расходы за предыдущий год46220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6675
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75156
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1315
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1531
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60125

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Передовые Строительные Технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Передовые Строительные Технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Передовые Строительные Технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (4453) = 1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Передовые Строительные Технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18190+0+624) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Передовые Строительные Технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (109)/Выручка (18923) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Передовые Строительные Технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (18923) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Передовые Строительные Технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Передовые Строительные Технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Передовые Строительные Технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Передовые Строительные Технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Передовые Строительные Технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 0.293

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Передовые Строительные Технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.58%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Передовые Строительные Технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить