Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-Строительный Комплекс №6" ИНН:0277112071 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67181873 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1380613629472
11504 Основные средства на конец предыдущего года61362947277
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1380613629472
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61362947277
12103 Запасы на конец отчетного года45123603934521559334
12104 Запасы на конец предыдущего года60393441815933452214
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года294017370187241284206154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37018724128420615479844
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года26717217606911046888746
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года176069110468887463850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года273119301254
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1193012541152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года606585606768396997383195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года606768395963383195143040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года607965607381397626383667
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года607381396592383667143117
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3896365530902949
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3655309029493358
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3906366531002959
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3665310029593368
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17848361435597
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года84836143559713427
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года604042518880394383375111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года518880393349375111121322
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года604059603716394526380708
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года603716393492380708139749
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года607965607381397626383667
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года607381396592383667143117
21103 Выручка за отчетный год734082673105720902431142
21104 Выручка за предыдущий год673105720902431142424122
21203 Себестоимость продаж за отчетный год714377642755691398410551
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год642755691398410551397604
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19705303502950420591
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30350295042059126518
22203 Управленческие расходы за отчетный год14727278583041224234
22204 Управленческие расходы за предыдущий год27858304122423420284
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49782492-908-3643
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2492-908-36436234
23203 Проценты к получению за отчетный год359937901458244
23204 Проценты к получению за предыдущий год379014582440
23303 Проценты к уплате за отчетный год14933041680
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33041680196
23403 Прочие доходы за отчетный год30207193285516426310
23404 Прочие доходы за предыдущий год19328551642631033612
23503 Прочие расходы за отчетный год36585210925488022983
23504 Прочие расходы за предыдущий год21092548802298335371
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20501214666-72
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1214666-724279
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1809648473337
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6484733371080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год241566193-409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год566193-4093199
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год241566193-409
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год566193-4093199
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 313655309029493358
32008 Величина капитала на 313665310029593368
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2415651410
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2415651410
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2415651410
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2415651410
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 313896365530902949
33008 Величина капитала на 313906366531002959
36003 Чистые активы на 313906366531002959
36004 Чистые активы на 313665310029593368
41103 Поступления – всего за отчетный год166123312967891058277476594
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14826491060754974623474494
41193 Прочие поступления за отчетный год178584236035836542100
41203 Платежи – всего за отчетный год1576164896744720113382869
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год390082640310608523270666
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8757435635655022
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год14932531690
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год27500993708
41293 Прочие платежи за отчетный год109560925282511007256473
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8506940004533816493725
43103 Поступления – всего за отчетный год5670480000139404101
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5615180000139404101
43193 Прочие поступления за отчетный год553000
43203 Платежи – всего за отчетный год1416180097726
43293 Прочие платежи за отчетный год141618000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-849148000013940-93625
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период155480045352104100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Строительный Комплекс 6

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Строительный Комплекс 6

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Строительный Комплекс 6

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (241)/Стоимость активов (607965) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Строительный Комплекс 6

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4978)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (714377+0+14727) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Строительный Комплекс 6

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4978)/Выручка (734082) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Строительный Комплекс 6

Рентабельность компании

Чистая прибыль (241)/Выручка (734082) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Строительный Комплекс 6

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Строительный Комплекс 6

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Строительный Комплекс 6

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Строительный Комплекс 6

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Строительный Комплекс 6

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 0.053

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Строительный Комплекс 6

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-Строительный Комплекс 6

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить