Общество с ограниченной ответственностью "Производственная компания "ЛитА" ИНН:0277112106 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67182134 ОКВЭД:27.42.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года178462250026162223
11504 Основные средства на конец предыдущего года22500261622230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1784622500261620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22500261622230
12103 Запасы на конец отчетного года45783477333995631474
12104 Запасы на конец предыдущего года4773339956314749924
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38888114631614118984
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11463161411898415656
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4703296832755487
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2968327554876452
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8937462164593720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6216459372559450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107220846648553456168
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84664855345616832032
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3436729958178229534
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года299581782295345996
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20218032060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52635547066450646634
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54706645064663425314
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7285354706677120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5470664506466340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107220846648553456168
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84664855345616832032
21103 Выручка за отчетный год320687250677253568184438
21104 Выручка за предыдущий год25067725356818443874200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год316453246100243554184486
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24610024355418448666165
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42344577100140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год457710014-480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42344577100140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год457710014-480
23303 Проценты к уплате за отчетный год211812204
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1220447
23403 Прочие доходы за отчетный год6200265417257985195714
23404 Прочие доходы за предыдущий год1160025798519571468377
23503 Прочие расходы за отчетный год2726255433258160197124
23504 Прочие расходы за предыдущий год161625816019712468864
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55901443998390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год144399839-14620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1181230215510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2302155101515
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4409121378288-1462
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год121378288-14625986

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания ЛитА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания ЛитА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания ЛитА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4409)/Стоимость активов (107220) = 4.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания ЛитА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (316453+0+0) = 1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания ЛитА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4234)/Выручка (320687) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания ЛитА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4409)/Выручка (320687) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания ЛитА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания ЛитА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания ЛитА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания ЛитА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания ЛитА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.343

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.472

Х5 = Выручка/Активы = 2.991

Индекс Альтмана Z = 3.625

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания ЛитА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (1.32%), рентабельность компании (1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания ЛитА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить