ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОМЕД-УФА" ИНН:0277112138 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67182588 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года435381238
11504 Основные средства на конец предыдущего года3812380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года435381238
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3812380
12103 Запасы на конец отчетного года903320
12104 Запасы на конец предыдущего года33200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3094871
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40239482
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года394820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года837775320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7753200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года447-454-217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-454-2170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года242245199
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2451990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148984338
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9843380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3901229537
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12295370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года837775320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7753200
21103 Выручка за отчетный год396625992539
21104 Выручка за предыдущий год259925390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год302227922434
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год279224340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год944-193105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1931050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год944-193105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1931050
23503 Прочие расходы за отчетный год121135
23504 Прочие расходы за предыдущий год11350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год932-20470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-204700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год902-23770
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-237700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (902)/Стоимость активов (837) = 107.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (944)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3022+0+0) = 31.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (944)/Выручка (3966) = 23.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (902)/Выручка (3966) = 22.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.146

Индекс Альтмана Z = 14.191

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (23.8%), рентабельность компании (22.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить