Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоМонтажСервис" ИНН:0277112755 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67820089 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года247916195
12104 Запасы на конец предыдущего года916195193
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112992682687
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26826871939
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года208110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110120
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года446426425
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года42642589
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1220740251317
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года402513172391
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1220740251317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года402513172391
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года183-494-524
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-494-524-567
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года193-484-514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-484-514-557
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1201445091831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года450918312948
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1201445091831
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года450918312948
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1220740251317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года402513172391
21103 Выручка за отчетный год225012338017484
21104 Выручка за предыдущий год233802950014060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10819642511585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64251979511260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11682169555899
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1695597052800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2585172
22203 Управленческие расходы за отчетный год11739168846120
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1688478713273
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5746-306
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год461749-645
23403 Прочие доходы за отчетный год1007130
23404 Прочие доходы за предыдущий год1301
23503 Прочие расходы за отчетный год331917
23504 Прочие расходы за предыдущий год191720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91740-323
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год401732-664
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год800
24603 Прочее за отчетный год320
24604 Прочее за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73130-323
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год301732-664
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год73130-323
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год301732-664
36003 Чистые активы на 3119300
36004 Чистые активы на 31-53500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМонтажСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМонтажСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМонтажСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (731)/Стоимость активов (12207) = 5.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМонтажСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10819+0+11739) = -0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМонтажСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-57)/Выручка (22501) = -0.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМонтажСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (731)/Выручка (22501) = 3.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМонтажСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМонтажСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМонтажСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМонтажСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМонтажСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 0.821

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМонтажСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-0.25%), рентабельность компании (3.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМонтажСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить