Общество с ограниченной ответственностью "Антей" ИНН:0277112931 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67821462 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7845536410
12104 Запасы на конец предыдущего года4553641010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19346151290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61512900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года363500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2048110549310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11054931010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2048110549310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11054931010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20201010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года501660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70362610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36261010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года197010614670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106146700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года197810694670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106946700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2048110549310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11054931010
21103 Выручка за отчетный год688523293500
21104 Выручка за предыдущий год232935000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год682422953330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год229533300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6134170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год341700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6134170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год341700
23503 Прочие расходы за отчетный год1921790
23504 Прочие расходы за предыдущий год217900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год421370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год341060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год341060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Антей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Антей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Антей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (2048) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Антей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6824+0+0) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Антей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (6885) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Антей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (6885) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Антей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Антей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Антей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Антей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Антей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 0.483

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Антей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.89%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Антей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить