Общество с ограниченной ответственностью "Пневмомаш-Уфа" ИНН:0277112970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67821953 ОКВЭД:51.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1102012261288
11504 Основные средства на конец предыдущего года1164012880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1102012260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1164012880
12103 Запасы на конец отчетного года25101126208
12104 Запасы на конец предыдущего года11001012603
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4821619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года508567153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50113521750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66119750556
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12312516630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года625113520170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122512528892265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74151353305712
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года152710115000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года146611515280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15371111510788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14761251538511
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-340000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года-775000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-340000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-775000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года281413791477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6714101767201
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года281413790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67141017670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122512528892265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74151353305712
21103 Выручка за отчетный год3487541100015994
21104 Выручка за предыдущий год2564276160049893
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28580902314942
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19100129319275
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6295419770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65427630730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5586513410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2721224980
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16008560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71-116360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22215417190
23503 Прочие расходы за отчетный год904344
23504 Прочие расходы за предыдущий год1503412
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62-116040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20715416850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4716337121
24603 Прочее за отчетный год10720
24604 Прочее за предыдущий год7080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61-14411806
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1531381340485
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61-14-280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15313810200
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 311568000
32008 Величина капитала на 311578000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)41000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41000
33218 Убыток (ИТОГО)41000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311527000
33008 Величина капитала на 311537000
36003 Чистые активы на 311537000
36004 Чистые активы на 311476000
41203 Платежи – всего за отчетный год47000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17000
41293 Прочие платежи за отчетный год30000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-47000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-47000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пневмомаш-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пневмомаш-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пневмомаш-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (1225) = 4.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пневмомаш-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2858+558+0) = 2.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пневмомаш-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (3487) = 2.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пневмомаш-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (3487) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пневмомаш-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пневмомаш-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пневмомаш-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пневмомаш-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пневмомаш-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -4.926

Индекс Альтмана Z = -4.155

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пневмомаш-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.79), коэффициент быстрой ликвидности (3.5), коэффициент текущей ликвидности (4.39), коэффициент наличия собственных средств (1.25), рентабельность продукции (2.04%), рентабельность компании (1.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пневмомаш-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить