Общество с ограниченной ответственностью "МедРезерв" ИНН:0277113011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67822384 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2178259300
11504 Основные средства на конец предыдущего года2593000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2178259300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2593000
12103 Запасы на конец отчетного года50285035455515014
12104 Запасы на конец предыдущего года50354555146972
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8218242564
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года82425600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144879263509730118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9263509730457982
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года277078191950
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года70781919505000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года855241103154084
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52411031540843709
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9264237
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года642331
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20540275053944149227
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2750539441492419694
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22718300983944149227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3009839441492419694
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19418225392545913096
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2253925459131128471
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19428225492546913106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2254925469131228481
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года329075491397236121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года754913972361191213
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года329075491397236121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года754913972361191213
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22718300983944149227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3009839441492419694
21103 Выручка за отчетный год445116453411098262014
21104 Выручка за предыдущий год645341109826201443786
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30844463897223448166
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46389722344816628378
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13667181453874813848
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18145387481384815408
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1333718150110448081
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год181501104480606939
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год330-5277045767
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-52770457888469
23203 Проценты к получению за отчетный год6256237738
23204 Проценты к получению за предыдущий год562377380
23303 Проценты к уплате за отчетный год80260
23403 Прочие доходы за отчетный год26821800
23404 Прочие доходы за предыдущий год82124011
23503 Прочие расходы за отчетный год13816329324
23504 Прочие расходы за предыдущий год1632932439
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год272476279425781
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4762788658028441
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год589755951156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год97559511600
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4-2-70
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2-700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год214379223474625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3792229146428441
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год214379223474625
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3792229146428441

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МедРезерв

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МедРезерв

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МедРезерв

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (214)/Стоимость активов (22718) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МедРезерв

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (330)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30844+13337+0) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МедРезерв

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (330)/Выручка (44511) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МедРезерв

Рентабельность компании

Чистая прибыль (214)/Выручка (44511) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МедРезерв

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МедРезерв

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МедРезерв

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МедРезерв

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МедРезерв

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.759

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.905

Индекс Альтмана Z = 11.289

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МедРезерв

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (4.43), коэффициент текущей ликвидности (6.23), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (0.74%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МедРезерв

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить