Закрытое акционерное общество "Башполимерхим" ИНН:0277113300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67825193 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года110706
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1861488430786
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48843079317599
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года154928424699
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года284246994151
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года507
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3415773735492
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77373549222466
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3415773735492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77373549222466
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года322107775
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6655012726
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года323166657785
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6665778512736
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года182107027707
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1070277079729
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года220
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184107227707
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1072277079729
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3415773735492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77373549222466
21103 Выручка за отчетный год276523730422730
21104 Выручка за предыдущий год373042273037833
21203 Себестоимость продаж за отчетный год213952957118118
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год295711959225501
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год625777334614
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7733313812332
22103 Коммерческие расходы за отчетный год173701476
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год452077333138
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год773331389776
23404 Прочие доходы за предыдущий год19961771617538
23503 Прочие расходы за отчетный год306219018108
23504 Прочие расходы за предыдущий год21901810817081
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год421475392746
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7539274610261
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8650549
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15085492052
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год334975392197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год603121978209
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год334902197
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год603108209
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31665500
32008 Величина капитала на 31666500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))334900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)334900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))334900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)334900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))678300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)678300
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))678300
33278 Дивиденды (ИТОГО)678300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31322100
33008 Величина капитала на 31323100
36003 Чистые активы на 31323100
36004 Чистые активы на 31666500
41103 Поступления – всего за отчетный год3554200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3552800
41193 Прочие поступления за отчетный год1400
41203 Платежи – всего за отчетный год3093400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2566100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год95600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год118400
41293 Прочие платежи за отчетный год313300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год460800
43103 Поступления – всего за отчетный год50000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год50000
43203 Платежи – всего за отчетный год640100
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год590100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год50000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-590100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-129300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Башполимерхим

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Башполимерхим

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Башполимерхим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3349)/Стоимость активов (3415) = 98.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Башполимерхим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4520)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21395+1737+0) = 19.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Башполимерхим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4520)/Выручка (27652) = 16.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Башполимерхим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3349)/Выручка (27652) = 12.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Башполимерхим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Башполимерхим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Башполимерхим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Башполимерхим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Башполимерхим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.981

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.234

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.56

Индекс Альтмана Z = 36.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Башполимерхим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.42), коэффициент быстрой ликвидности (18.53), коэффициент текущей ликвидности (18.56), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (16.35%), рентабельность компании (12.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Башполимерхим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить