ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАРМЛЕНД+" ИНН:0277113318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67825922 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года226722713931605
11504 Основные средства на конец предыдущего года271393160529965
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года226722713931605
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года271393160529965
12103 Запасы на конец отчетного года11645310295292987
12104 Запасы на конец предыдущего года10295292987124351
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года412791286403198491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2864031984910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года668551726750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года517267509857
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года220403
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года535951394527298631
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года394528298631134546
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года558624421666330236
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года421666330236164511
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года552734416661324871
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года416661324871146157
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года552744416671324881
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года416671324881146167
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года588049955355
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4995535518344
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года588049955355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4995535518344
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года558624421666330236
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года421666330236164511
21103 Выручка за отчетный год850741858852808179
21104 Выручка за предыдущий год858852808179733746
21203 Себестоимость продаж за отчетный год709747710135678504
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год710135678504613659
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год140994148717129675
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год148717129675120087
22103 Коммерческие расходы за отчетный год881277599769224
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год759976922460439
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год528677272060451
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год727206045159648
23203 Проценты к получению за отчетный год202369
23204 Проценты к получению за предыдущий год2369185
23403 Прочие доходы за отчетный год9146126715124866
23404 Прочие доходы за предыдущий год2671512486616791
23503 Прочие расходы за отчетный год308023591892
23504 Прочие расходы за предыдущий год235918921509
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14126897099183494
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9709918349475115
24603 Прочее за отчетный год519453094780
24604 Прочее за предыдущий год530947801698
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13607491790178714
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9179017871473417
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13607491790178714
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9179017871473417
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 314166613248710
32008 Величина капитала на 314166713248810
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))136074917900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)136074917900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))136074917900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)136074917900
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 315527344166610
33008 Величина капитала на 315527444166710
36003 Чистые активы на 315527444166710
36004 Чистые активы на 314166713248810
41103 Поступления – всего за отчетный год9535219703460
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8960119134540
41193 Прочие поступления за отчетный год57510567800
41203 Платежи – всего за отчетный год9520279719480
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8381338247420
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год51908451810
41293 Прочие платежи за отчетный год619861020250
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1494-16020
42103 Поступления – всего за отчетный год19240
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год19240
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1513-15780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (136074)/Стоимость активов (558624) = 24.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52867)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (709747+88127+0) = 6.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52867)/Выручка (850741) = 6.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (136074)/Выручка (850741) = 15.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 91.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 71.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.244

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 94.004

Индекс Альтмана Z = 107.425

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.14), коэффициент быстрой ликвидности (71.34), коэффициент текущей ликвидности (91.15), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (6.21%), рентабельность компании (15.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить