Общество с ограниченной ответственностью "Промтехснаб" ИНН:0277113727 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67834482 ОКВЭД:51.54.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года49866
12104 Запасы на конец предыдущего года8660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129328851
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3288518593
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15478
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года180337922
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3379229071
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года180337922
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3379229071
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1706947
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6947266
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1807957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7957276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года258865187
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2588658795
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года180337922
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3379229071
21103 Выручка за отчетный год746034196948
21104 Выручка за предыдущий год341969480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год729633456840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год334568400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16474108
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год741080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13874108
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год741080
23503 Прочие расходы за отчетный год124649
23504 Прочие расходы за предыдущий год46490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1262859
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25612
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1012247
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1012247
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промтехснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промтехснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промтехснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (180) = 56.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промтехснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7296+26+0) = 1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промтехснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (138)/Выручка (7460) = 1.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промтехснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (7460) = 1.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промтехснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтехснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтехснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтехснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промтехснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.561

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.7

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 16.243

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промтехснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.85%), рентабельность компании (1.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промтехснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить