Общество с ограниченной ответственностью "Стальмаркет-Уфа" ИНН:0277113734 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67834803 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года723410529
12104 Запасы на конец предыдущего года331052910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60165552673
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года692526730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51009
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100913
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года678699631111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73563111123
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года678699631111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73563111123
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-375-39565
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-361659
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-365-3851615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-351161519
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60160119187
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года601191870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4424834249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48542494
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1043108461596
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1086615964
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года678699631111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73563111123
21103 Выручка за отчетный год19112569955
21104 Выручка за предыдущий год11256995525
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157503750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75037500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год437532455
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3753245525
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1076531055
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4463105513
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6-390140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7114012
23503 Прочие расходы за отчетный год811134
23504 Прочие расходы за предыдущий год111341
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14-4011-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-821-411
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14-4011-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-821-49
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14-4011-4
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-821-49

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стальмаркет-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стальмаркет-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стальмаркет-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14)/Стоимость активов (678) = -2.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стальмаркет-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15+10+0) = -24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стальмаркет-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (19) = -31.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стальмаркет-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14)/Выручка (19) = -73.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стальмаркет-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стальмаркет-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стальмаркет-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стальмаркет-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стальмаркет-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.35

Индекс Альтмана Z = 1.706

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.706<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стальмаркет-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.54), рентабельность продукции (-31.58%), рентабельность компании (-73.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стальмаркет-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить