Общество с ограниченной ответственностью "Техмаркет" ИНН:0277113780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67835748 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года921287292
11504 Основные средства на конец предыдущего года12872920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года921287292
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12872920
12103 Запасы на конец отчетного года8421129160
12104 Запасы на конец предыдущего года1129160386
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1414390
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года143900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5036439432381812
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года439432381812255
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года305871155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5871155101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5922447734202160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года447734202160742
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6014460534922252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года460534922252742
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1037-69465161
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6946516191
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1047-59475171
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-59475171101
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4967466428282067
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46642828206746
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4967466430172081
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года466430172081641
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6014460534922252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года460534922252742
21103 Выручка за отчетный год151051272194408454
21104 Выручка за предыдущий год12721944084543784
21203 Себестоимость продаж за отчетный год138451247692758344
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12476927583443589
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1260245165110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год245165110195
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1260245165110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год245165110145
23503 Прочие расходы за отчетный год17121425
23504 Прочие расходы за предыдущий год12142531
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год124323315185
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23315185114
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год137463017
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год46301723
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110618712168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1871216891
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год110618712168
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1871216891

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техмаркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техмаркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техмаркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1106)/Стоимость активов (6014) = 18.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техмаркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13845+0+0) = 9.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техмаркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1260)/Выручка (15105) = 8.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техмаркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1106)/Выручка (15105) = 7.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техмаркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техмаркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техмаркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техмаркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техмаркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.184

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.211

Х5 = Выручка/Активы = 2.512

Индекс Альтмана Z = 3.509

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техмаркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (8.34%), рентабельность компании (7.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техмаркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить