Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "ОргНефтеГаз" ИНН:0277113798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67835582 ОКВЭД:26.82.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10383529100
11504 Основные средства на конец предыдущего года5291000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10386529300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5293200
12103 Запасы на конец отчетного года3000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года742000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99119200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1192000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года186400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4422
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5881100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1618120700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1207420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12004650000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6500622
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7-5-1270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5-6-940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года175-117-117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54-84-84
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года118996464115115
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года646408686
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года883122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1198764951170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64952860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12004650000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6500622
21103 Выручка за отчетный год241716200
21104 Выручка за предыдущий год162000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1847612020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6120075
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год570-45000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-450000
22203 Управленческие расходы за отчетный год5418700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год870200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29-53700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5370-200
23404 Прочие доходы за предыдущий год582000
23503 Прочие расходы за отчетный год1444013
23504 Прочие расходы за предыдущий год4401319
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10-330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1210-33
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10-33-94
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10-330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОргНефтеГаз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОргНефтеГаз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОргНефтеГаз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (12004) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОргНефтеГаз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1847+0+541) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОргНефтеГаз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (2417) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОргНефтеГаз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (2417) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОргНефтеГаз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОргНефтеГаз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОргНефтеГаз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОргНефтеГаз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОргНефтеГаз

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Х5 = Выручка/Активы = 0.201

Индекс Альтмана Z = 0.296

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОргНефтеГаз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.2%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие ОргНефтеГаз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить