Общество с ограниченной ответственностью "Астром сервис +" ИНН:0277114015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67838592 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года585493713352
12104 Запасы на конец предыдущего года493713352138
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1451977788
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1977788153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181451241417
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года451241417157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91111411031857
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11411031857448
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91111411031857
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11411031857448
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года369283371698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года283371698309
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года542858660159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года858660159139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года542858660159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года858660159139
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91111411031857
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11411031857448
21103 Выручка за отчетный год4404515748875990
21104 Выручка за предыдущий год5157488759902907
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4370502849935243
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5028499352432522
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34129-106747
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год129-106747385
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34129-106747
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129-106747385
23403 Прочие доходы за отчетный год9010
23503 Прочие расходы за отчетный год43423816
23504 Прочие расходы за предыдущий год42381612
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87-143731373
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год156175193183
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17519318374
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-156-88-336548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-88-336548299

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Астром сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Астром сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Астром сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-156)/Стоимость активов (911) = -17.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Астром сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4370+0+0) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Астром сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (4404) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Астром сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-156)/Выручка (4404) = -3.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Астром сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астром сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астром сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астром сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Астром сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.681

Х5 = Выручка/Активы = 4.834

Индекс Альтмана Z = 5.256

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Астром сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (0.77%), рентабельность компании (-3.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Астром сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить