ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАСЭКСПО" ИНН:0277114287 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67841909 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16324
12104 Запасы на конец предыдущего года32416
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62071261
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1261464
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года157409
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63431742
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1742889
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63431742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1742889
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года90
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года90
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10231327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года674645
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5320415
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1068244
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5320415
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1068244
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63431742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1742889
21103 Выручка за отчетный год6107938249
21104 Выручка за предыдущий год382500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2706137453
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20240145
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34018796
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18010-145
22103 Коммерческие расходы за отчетный год324350
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год171600
22203 Управленческие расходы за отчетный год1370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1446796
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год779-145
23403 Прочие доходы за отчетный год5816967
23404 Прочие доходы за предыдущий год69676
23503 Прочие расходы за отчетный год7606910
23504 Прочие расходы за предыдущий год69106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1267853
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год836-145
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год253171
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1014682
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год665-145
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСЭКСПО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСЭКСПО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСЭКСПО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1014)/Стоимость активов (6343) = 15.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСЭКСПО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1446)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27061+32435+137) = 2.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСЭКСПО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1446)/Выручка (61079) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСЭКСПО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1014)/Выручка (61079) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСЭКСПО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСЭКСПО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСЭКСПО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСЭКСПО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСЭКСПО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.192

Индекс Альтмана Z = 3.123

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСЭКСПО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (2.37%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСЭКСПО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить