Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж и наладка" ИНН:0277114382 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67843618 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81290366
11504 Основные средства на конец предыдущего года2903660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81290366
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2903660
12103 Запасы на конец отчетного года364337273832
12104 Запасы на конец предыдущего года372738322448
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года170176
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1132365438964
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года654389645721
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года388738871297
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года388712970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10182
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188711415714451
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14157144518591
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года189521444714817
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14447148178591
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года944980888344
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года808883444821
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года945980988354
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года809883544831
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года949363496463
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года634964633760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года949363496463
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года634964633760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года189521444714817
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14447148178591
21103 Выручка за отчетный год466164535938099
21104 Выручка за предыдущий год453593809929049
21203 Себестоимость продаж за отчетный год404233692526082
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год369252608219446
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6193843412017
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8434120179603
22203 Управленческие расходы за отчетный год403282017243
22204 Управленческие расходы за предыдущий год820172435995
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21612334774
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23347743606
23403 Прочие доходы за отчетный год225835
23404 Прочие доходы за предыдущий год8359
23503 Прочие расходы за отчетный год654545336
23504 Прочие расходы за предыдущий год545336325
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1732-2294444
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22944443290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37127921
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27921701
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1361-2563523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-25635232589
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1361-2563523
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-25635232589
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31808800
32008 Величина капитала на 31809800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31808800
33008 Величина капитала на 31809800
36003 Чистые активы на 31945900
36004 Чистые активы на 31809800
41103 Поступления – всего за отчетный год6885300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4700200
41193 Прочие поступления за отчетный год2185100
41203 Платежи – всего за отчетный год6997900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4042200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1308500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год95100
41293 Прочие платежи за отчетный год1552100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-112600
42103 Поступления – всего за отчетный год94500
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год94500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год94500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-18100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж и наладка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж и наладка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж и наладка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1361)/Стоимость активов (18952) = 7.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж и наладка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40423+0+4032) = 4.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж и наладка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2161)/Выручка (46616) = 4.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж и наладка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1361)/Выручка (46616) = 2.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж и наладка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж и наладка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж и наладка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж и наладка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж и наладка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.495

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.996

Индекс Альтмана Z = 5.139

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж и наладка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (4.64%), рентабельность компании (2.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж и наладка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить