Общество с ограниченной ответственностью Центр Новых Технологий "Техарсенал" ИНН:0277114431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67844173 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16191742
12104 Запасы на конец предыдущего года17421817
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6911146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1146858
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23432889
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28892675
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23432889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28892675
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года201198
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года198187
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года211208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года208197
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года42
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21282679
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26792476
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21322681
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26812478
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23432889
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28892675
21103 Выручка за отчетный год4773067
21104 Выручка за предыдущий год30671055
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2002377
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2377458
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год277690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год690597
22203 Управленческие расходы за отчетный год265659
22204 Управленческие расходы за предыдущий год659586
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3111
23503 Прочие расходы за отчетный год815
23504 Прочие расходы за предыдущий год159
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год416
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год162
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год311
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Новых Технологий Техарсенал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Новых Технологий Техарсенал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Новых Технологий Техарсенал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (2343) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Новых Технологий Техарсенал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (200+0+265) = 2.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Новых Технологий Техарсенал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (477) = 2.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Новых Технологий Техарсенал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (477) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Новых Технологий Техарсенал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Новых Технологий Техарсенал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Новых Технологий Техарсенал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Новых Технологий Техарсенал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Новых Технологий Техарсенал

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.099

Х5 = Выручка/Активы = 0.204

Индекс Альтмана Z = 0.318

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Новых Технологий Техарсенал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (2.52%), рентабельность компании (0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Новых Технологий Техарсенал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить