Общество с ограниченной ответственностью Ломбардная компания "Би энд Би" ИНН:0277114590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67846775 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1484475107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47510719
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года170116541235
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16541235537
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года414363296
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года363296368
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года251426
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года142610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года362525061665
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25061665936
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года362525061665
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25061665936
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1371794288
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года79428882
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1381804298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80429892
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года215016131286
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16131286810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года948981
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года898134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года224417021367
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17021367844
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года362525061665
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25061665936
21103 Выручка за отчетный год211517291048
21104 Выручка за предыдущий год17291048563
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год211517291048
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17291048325
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1162906646
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год906646137
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год953823402
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год823402188
23303 Проценты к уплате за отчетный год195159104
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15910442
23404 Прочие доходы за предыдущий год980
23503 Прочие расходы за отчетный год374049
23504 Прочие расходы за предыдущий год404921
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год721633257
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год633257125
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14412751
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1275125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год577506206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год506206100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год577506206
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год506206100
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3179400
32008 Величина капитала на 3180400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)57700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)57700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31137100
33008 Величина капитала на 31138100
36003 Чистые активы на 31138100
36004 Чистые активы на 3180400
41103 Поступления – всего за отчетный год1985200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1985100
41193 Прочие поступления за отчетный год100
41203 Платежи – всего за отчетный год2033500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1906900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год53100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год16600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год15900
41293 Прочие платежи за отчетный год41000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-48300
43103 Поступления – всего за отчетный год66800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год66800
43203 Платежи – всего за отчетный год13400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год13400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год53400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ломбардная компания Би энд Би

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ломбардная компания Би энд Би

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ломбардная компания Би энд Би

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (577)/Стоимость активов (3625) = 15.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ломбардная компания Би энд Би

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (953)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1162+0) = 82.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ломбардная компания Би энд Би

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (953)/Выручка (2115) = 45.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ломбардная компания Би энд Би

Рентабельность компании

Чистая прибыль (577)/Выручка (2115) = 27.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ломбардная компания Би энд Би

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбардная компания Би энд Би

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбардная компания Би энд Би

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбардная компания Би энд Би

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ломбардная компания Би энд Би

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.615

Индекс Альтмана Z = 8.891

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ломбардная компания Би энд Би

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (45.06%), рентабельность компании (27.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ломбардная компания Би энд Би

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить