Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Асиорс" ИНН:0277114784 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67849041 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1561050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6105011
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43617449
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6174497
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года25621
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года562120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года607293123
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года729312341
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года607293123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года729312341
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010105
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15103932
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1039325
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25204942
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20494210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35524440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52444021
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35524481
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52448131
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года607293123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года729312341
21103 Выручка за отчетный год454529523488
21104 Выручка за предыдущий год529523488460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год435507504427
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год507504427389
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19221961
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22196171
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19221944
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22194416
23503 Прочие расходы за отчетный год12101010
23504 Прочие расходы за предыдущий год10101010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год712934
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год129346
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1227
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2271
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год610727
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год107275
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год610727
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год107275

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Асиорс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Асиорс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Асиорс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (60) = 10 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Асиорс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (435+0+0) = 4.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Асиорс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (454) = 4.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Асиорс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (454) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Асиорс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Асиорс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Асиорс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Асиорс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Асиорс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.417

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.714

Индекс Альтмана Z = 4.597

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Асиорс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (4.19%), рентабельность компании (1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Асиорс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить