Общество с ограниченной ответственностью "Раяна" ИНН:0277115001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61160752 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13101310
12104 Запасы на конец предыдущего года13101590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15811581
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15813030
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года740740
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года740109
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года455455
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4551023
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40864086
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40865752
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40864086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40868020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1072
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года265265
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2651359
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38113811
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38116589
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40764076
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40767948
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40864086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40868020
21104 Выручка за предыдущий год105619192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88017315
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1761877
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10341574
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-858303
23404 Прочие доходы за предыдущий год10040
23504 Прочие расходы за предыдущий год146222

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Раяна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Раяна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Раяна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4086) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Раяна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Раяна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Раяна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Раяна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раяна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раяна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раяна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Раяна

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.049

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Раяна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Раяна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить