Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление" ИНН:0277115273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67851902 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года391081129
11504 Основные средства на конец предыдущего года1081129182
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года391081129
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1081129182
12103 Запасы на конец отчетного года162262
12104 Запасы на конец предыдущего года226295
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10157106904576
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1069045766390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6422182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2218278
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года71919
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года191912
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10244107534839
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1075348396575
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10283118344968
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1183449686757
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10116116544602
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1165446026097
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10126116644612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1166446126107
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157170356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170356650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157170356
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года170356650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10283118344968
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1183449686757
21103 Выручка за отчетный год68252357014258
21104 Выручка за предыдущий год235701425818064
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80681594315185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год159431518517837
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12437627-927
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7627-927227
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12437627-927
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7627-927227
23403 Прочие доходы за отчетный год3180
23404 Прочие доходы за предыдущий год18023
23503 Прочие расходы за отчетный год676877
23504 Прочие расходы за предыдущий год687797
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13077577-1004
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7577-1004153
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год232526489
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год526489584
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15397051-1493
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7051-1493-431
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15397051-1493
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7051-1493-431

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1539)/Стоимость активов (10283) = -14.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1243)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8068+0+0) = -15.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1243)/Выручка (6825) = -18.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1539)/Выручка (6825) = -22.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 65.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 65.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 64.497

Индекс Альтмана Z = 72.815

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (65.1), коэффициент текущей ликвидности (65.25), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-18.21%), рентабельность компании (-22.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить