Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "Металлдизайн" ИНН:0277115386 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67852936 ОКВЭД:51.52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года858959243087
12104 Запасы на конец предыдущего года592430871572
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года200200201
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года200201200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11688111468950
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1114689503857
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181364395
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года364395920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года206581763412633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17634126336549
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года206581763412871
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17634128716830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21821858677
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1858677467
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21831859678
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1859678468
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года184751577511064
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15775110645937
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184751577512193
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15775121936362
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года206581763412871
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17634128716830
21103 Выручка за отчетный год295343155225931
21104 Выручка за предыдущий год315522593127088
21203 Себестоимость продаж за отчетный год278042976024267
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год297602426725748
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год173017921664
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год179216641340
22203 Управленческие расходы за отчетный год129210250
22204 Управленческие расходы за предыдущий год102500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год438767846
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год767846467
23503 Прочие расходы за отчетный год332780
23504 Прочие расходы за предыдущий год27800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год405489846
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год489846467
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8198169
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9816993
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год324391677
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год391677374
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год324391677
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год391677374

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Металлдизайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Металлдизайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Металлдизайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (324)/Стоимость активов (20658) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Металлдизайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27804+0+1292) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Металлдизайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (438)/Выручка (29534) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Металлдизайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (324)/Выручка (29534) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Металлдизайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Металлдизайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Металлдизайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Металлдизайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Металлдизайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.118

Индекс Альтмана Z = 1.006

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Металлдизайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.48%), рентабельность компании (1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Металлдизайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить