Общество с ограниченной ответственностью "КарнизОптУфа" ИНН:0277115403 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67826933 ОКВЭД:51.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года73205960
12104 Запасы на конец предыдущего года59606153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73225962
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59627133
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73225962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59627133
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13691254
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1254703
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13791264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1264713
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года44283424
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34245216
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15151274
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12741204
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59434698
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46986420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73225962
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59627133
21103 Выручка за отчетный год1259518611
21104 Выручка за предыдущий год1861117586
21203 Себестоимость продаж за отчетный год836515441
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1544114446
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42303170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31703140
22203 Управленческие расходы за отчетный год35922417
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24172402
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год638753
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год753738
23503 Прочие расходы за отчетный год46202
23504 Прочие расходы за предыдущий год20235
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год592551
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год551703
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год118110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110141
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год474441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год441562
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год474441
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год441562

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КарнизОптУфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КарнизОптУфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КарнизОптУфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (474)/Стоимость активов (7322) = 6.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КарнизОптУфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (638)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8365+0+3592) = 5.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КарнизОптУфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (638)/Выручка (12595) = 5.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КарнизОптУфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (474)/Выручка (12595) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КарнизОптУфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КарнизОптУфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КарнизОптУфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КарнизОптУфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КарнизОптУфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.793

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.232

Индекс Альтмана Z = 6.202

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КарнизОптУфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (5.07%), рентабельность компании (3.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КарнизОптУфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить