Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехСервис" ИНН:0277115410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67827329 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95000
12103 Запасы на конец отчетного года3921047857279
12104 Запасы на конец предыдущего года104785727949
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21112055604731
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20556047313
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4442522124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2522124528
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1150050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3062310419831184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года310419831184605
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3157310419831184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года310419831184605
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1611538670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15386702
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1711639680
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года163968012
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года530135135135
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года135135135130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года245628061752969
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28061752969463
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2986294118871104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года294118871104593
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3157310419831184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года310419831184605
21103 Выручка за отчетный год7074741935352704
21104 Выручка за предыдущий год7419353527041942
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5558570531811579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5705318115791577
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151617143541125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17143541125365
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3000
22203 Управленческие расходы за отчетный год146216073111119
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16073111119353
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52104436
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10443612
23403 Прочие доходы за отчетный год150035
23503 Прочие расходы за отчетный год52202337
23504 Прочие расходы за предыдущий год20233710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1584204
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год842042
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71741
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17410
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год867163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год671632
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год867163
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год671632

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройТехСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройТехСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройТехСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (3157) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройТехСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5558+2+1462) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройТехСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52)/Выручка (7074) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройТехСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (7074) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройТехСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройТехСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройТехСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройТехСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройТехСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.192

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.057

Х5 = Выручка/Активы = 2.241

Индекс Альтмана Z = 2.416

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.416<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройТехСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.74%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройТехСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить