Общество с ограниченной ответственностью "Строительное Управление №1 "ПСК-6" ИНН:0277115611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67856383 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года173635497960
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года49796118830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1736354979611883
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года497961188310304
12103 Запасы на конец отчетного года187353344
12104 Запасы на конец предыдущего года5334410
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8895811888123248
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года118881232489258
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41589
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года158996
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9083511943423384
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119434233849364
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26447016923035267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1692303526719668
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-101-444-236
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-91-434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-91-434-226
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года865397547626959
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года754762695914514
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года177921938458742
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9384587425380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26446016932135701
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1693213570119894
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26447016923035267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1692303526719668
21103 Выручка за отчетный год22002676
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22002676
22203 Управленческие расходы за отчетный год54142690
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1426904395
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год166-14-14
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14-14-6
23404 Прочие доходы за предыдущий год37700
23503 Прочие расходы за отчетный год6319194
23504 Прочие расходы за предыдущий год19194228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103344-208
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год344-208-234
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101344-208
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год344-208-234
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год101344-208
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год344-208-234
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-44500
32008 Величина капитала на 31-43500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-44500
33008 Величина капитала на 31-43500
36003 Чистые активы на 311000
36004 Чистые активы на 31-9100
41103 Поступления – всего за отчетный год107000
41193 Прочие поступления за отчетный год107000
41203 Платежи – всего за отчетный год1221900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год193700
41293 Прочие платежи за отчетный год1028200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1114900
43103 Поступления – всего за отчетный год1113800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1113800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1113800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 1 ПСК-6

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 1 ПСК-6

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 1 ПСК-6

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (264470) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 1 ПСК-6

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+54) = 307.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 1 ПСК-6

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (166)/Выручка (220) = 75.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 1 ПСК-6

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (220) = 45.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 1 ПСК-6

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 1 ПСК-6

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 1 ПСК-6

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 1 ПСК-6

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 1 ПСК-6

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -2.158

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 1 ПСК-6

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (75.45%), рентабельность компании (45.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 1 ПСК-6

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить