Общество с ограниченной ответственностью "Строительное Управление №3 "ПСК-6" ИНН:0277115636 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67856390 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года16236684292184
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9196418418767
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16236684292184
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9196418418767
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года93283
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177168214112151335
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года221495151335224578
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4245010812870020
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1081287002042
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года176115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11526
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219897322279221383
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года329664221383224656
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года382263406571221567
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года421628221567243423
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года267126712666
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года267126661317
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года268126812676
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года268126761327
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года112000112000112000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года112000112000112000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года112000112000112000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года112000112000112000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18480900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14240153412715
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89181271520686
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года6637300
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года27979500
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года21601056194176
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года182349417667245
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года267582291890106891
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года306947106891130096
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года382263406571221567
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года421628221567243423
21103 Выручка за отчетный год2997689518859
21104 Выручка за предыдущий год877288593707
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2997689518859
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год877288593707
22203 Управленческие расходы за отчетный год15311209835
22204 Управленческие расходы за предыдущий год120983565
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2844577428024
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год756380243642
23303 Проценты к уплате за отчетный год2746167206720
23304 Проценты к уплате за предыдущий год672067201982
23403 Прочие доходы за отчетный год501997431
23404 Прочие доходы за предыдущий год11764310
23503 Прочие расходы за отчетный год1484201445
23504 Прочие расходы за предыдущий год20224540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год151690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-316901620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-313481293
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-313481293
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31267100
32008 Величина капитала на 31268100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31267100
33008 Величина капитала на 31268100
36003 Чистые активы на 316905400
36004 Чистые активы на 3128247600
41103 Поступления – всего за отчетный год66119700
41193 Прочие поступления за отчетный год66119700
41203 Платежи – всего за отчетный год93447500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год76063100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2743200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1600
41293 Прочие платежи за отчетный год14639600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-27327800
42103 Поступления – всего за отчетный год9288500
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год9288500
42203 Платежи – всего за отчетный год421300
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год421300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год8867200
43103 Поступления – всего за отчетный год62432500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год62432500
43203 Платежи – всего за отчетный год43954400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год43954400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год18478100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 3 ПСК-6

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 3 ПСК-6

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 3 ПСК-6

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (382263) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 3 ПСК-6

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28445)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1531) = 1857.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 3 ПСК-6

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28445)/Выручка (29976) = 94.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 3 ПСК-6

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (29976) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 3 ПСК-6

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 3 ПСК-6

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 3 ПСК-6

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 3 ПСК-6

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 3 ПСК-6

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.538

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 3.537

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 3 ПСК-6

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (94.89%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 3 ПСК-6

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить