Общество с ограниченной ответственностью "ИнкомРич" ИНН:0277116245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67869227 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года40417010
12104 Запасы на конец предыдущего года1101018
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11628264
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8826435
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1113113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13113168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года531211387
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211387221
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года531211387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211387221
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года202020
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года185138202
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года138202127
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215168232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года168232157
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31643155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4315564
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31643155
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4315564
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года531211387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211387221
21103 Выручка за отчетный год190119172750
21104 Выручка за предыдущий год191727503637
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125415492250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144822503354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год647368500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год469500283
22203 Управленческие расходы за отчетный год416320355
22204 Управленческие расходы за предыдущий год32035572
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23148145
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год149145211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2314894
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14994162
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год461119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год111935
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1853775
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13875127
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1853775
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13875127
32003 Величина капитала на 311000
32006 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 3113800
32008 Величина капитала на 3116800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)18500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)18500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)13800
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13800
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)13800
33003 Величина капитала на 311000
33006 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 3118500
33008 Величина капитала на 3121500
36003 Чистые активы на 3121500
36004 Чистые активы на 3116800
41103 Поступления – всего за отчетный год300100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год300100
41203 Платежи – всего за отчетный год300300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год250800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4600
41293 Прочие платежи за отчетный год22400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-200
61003 Остаток средств на начало отчетного года1100
62503 Прочие за отчетный год233500
62003 Поступило средств - всего за отчетный год233500
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год233500
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год22500
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год19100
63263 прочие за отчетный год191900
63003 Использовано средств - всего за отчетный год233500
64003 Остаток средств на конец отчетного года1100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИнкомРич

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИнкомРич

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИнкомРич

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (185)/Стоимость активов (531) = 34.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИнкомРич

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1254+0+416) = 13.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИнкомРич

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (231)/Выручка (1901) = 12.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИнкомРич

Рентабельность компании

Чистая прибыль (185)/Выручка (1901) = 9.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИнкомРич

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнкомРич

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнкомРич

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнкомРич

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИнкомРич

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.348

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.435

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.68

Индекс Альтмана Z = 7.428

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИнкомРич

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (12.15%), рентабельность компании (9.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИнкомРич

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить