Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестКомфорт" ИНН:0277116647 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92804798 ОКВЭД:52.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2096781250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35429133785
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91337855252
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года25203367735
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3367735410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1494742
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94742158
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года607646325940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года463259407070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года607646325940
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года463259407070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года448842594889
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года425948893433
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года450842794909
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года427949093453
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года832228748
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22874876
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года736125283
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1252833541
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15683531031
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35310313617
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года607646325940
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года463259407070
21103 Выручка за отчетный год2537219819821
21104 Выручка за предыдущий год21981982113444
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33757510267
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год575102677921
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год220016239554
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год162395545523
22203 Управленческие расходы за отчетный год279419867423
22204 Управленческие расходы за предыдущий год198674231666
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-594-3632131
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-36321313857
23403 Прочие доходы за отчетный год791034
23503 Прочие расходы за отчетный год2881178
23504 Прочие расходы за предыдущий год117877
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-91-3742087
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-37420873780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10486628
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год866280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-195-4601459
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-46014593780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-195-4601459
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-46014593780
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 31425900
32008 Величина капитала на 31427900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)18300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)18300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)19500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19500
33218 Убыток (ИТОГО)19500
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 31448800
33008 Величина капитала на 31450800
36003 Чистые активы на 31450800
36004 Чистые активы на 31425900
41103 Поступления – всего за отчетный год345900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год345900
41203 Платежи – всего за отчетный год327200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год64800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год97900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4900
41293 Прочие платежи за отчетный год159600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год18700
42103 Поступления – всего за отчетный год455100
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год248300
42193 Прочие поступления за отчетный год206800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год455100
43103 Поступления – всего за отчетный год23800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год23800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год23800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период497600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКомфорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКомфорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКомфорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-195)/Стоимость активов (6076) = -3.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКомфорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-594)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (337+0+2794) = -18.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКомфорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-594)/Выручка (2537) = -23.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКомфорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-195)/Выручка (2537) = -7.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКомфорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКомфорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКомфорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКомфорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКомфорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.875

Индекс Альтмана Z = 8.58

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКомфорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.27), коэффициент текущей ликвидности (2.27), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (-23.41%), рентабельность компании (-7.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКомфорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить